השימוש בניתוח וניהול תזרים מזומנים של העסק באופן שוטף יכול לעזור בקבלת החלטות של בעל העסק בניהול השוטף וכמובן מסייע בלהיות ערוך לנסיבות ולאירועים לא צפויים העלולים לקרות.

כיצד קורה שאני רווחי ואני לא רואה את זה בבנק?

זאת אחת השאלות שמטרידות עסקים רבים ובעיקר בעלי עסקים קטנים שלא מנהלים בצורה חשבונאית נכונה את העסק שלהם. הרבה מאוד עסקים בחישוב ראשוני מגלים שהם מעל נקודת האיזון ובעצם הם אמורים להיות רווחיים לפי כמות המכירות או לפי מספר השירותים שהם סיפקו באותה השנה אבל בסופו של דבר לא רואים את היתרה בבנק.

על בעל עסק ששואל את עצמו לאן הלך הכסף יכול לבדוק את האפשרויות הבאות:

1. האם יש שימוש נוסף שהעסק עושה עם העודפים של המכירות?
2. איך מומנו כל ההשקעות של החברה בשנים האחרונות?
3. האם קיימת ירידה במזומנים למרות שכל המכירות גדלו?

כדי לענות על השאלות החשובות האלו, תמיד מומלץ לעשות את הבדיקה גם עם איש מקצוע שמבין בדיוק מה הוא עושה ויכול לעשות לכם סדר בדו”חות.
רואה חשבון לאחר ניתוח של המצב הפיננסי של העסק יעזור לבעל העסק לשמור על היציבות הפיננסית של העסק ועל תזרים המזומנים שלו.

הנה כמה טיפים לאיסוף נכון של הנתונים עבור בניית תזרים מזומנים לעסק קטן:

1. לבדוק מה צורת התשלום ומה האשראי שאתה מספק גם לכל הלקוחות שלך וגם לספקים השונים שאתה עובד איתם.
2. האם הלקוחות משלמים בזמן או יש איחורים ניכרים במועדי התשלומים שנקבעו מראש בחוזה בינכם.
3. לבדוק לגבי ההכנסות שמגיעות בתשלום במזומן אל מול ההכנסות שמגיעים בתשלום בעזרת צ’קים ולבדוק לגבי מועד הפירעון שלהם.

דו”ח תזרים מזומנים – סיכום קצר

אם אתם מנהלים חברה גדולה וגם אם יש לכם עסק קטן חשוב מאוד לעשות בדיקה נכונה של המצב הפיננסי של העסק כדי לדעת לאן כל שקל הולך.
לכן מומלץ לנהל רישום מדויק של תזרים ההוצאות לפי מועד התשלום בפועל של כל הוצאה, ורישום כזה להכנסות.